第二类：建立安全收汇风险管理制度。

    该制度侧重重大风险的防范，从公司的管理角度来宏观上把握，避免欺诈、钱货两空等。
    具体事项包括：

    (1)收汇风险的合同审查与评估制度

    ①规定业务员必须上报进行评估、审批的合同

    第一笔贸易往来的合同；

    外商指定承运人并制定货代的合同；

    D/A支付方式的合同；或者合同履行中的D/P改D/A方式；因单证不符信用证方式改D/A方式的合同；

    贸易金额超过＊＊万美元的合同；

    采用外商提供样本的贸易合同；

    需要进行出口信用保险等保障安全的合同；

    其它认为有必要审查的合同。

    ②风险评估。根据风险大小，制订风险级别低、中、高三种制度分别处理。重大合同附律师意见书。审查内容包括对方履行能力方面，如对方资信的有关资料和调查；合同主体方面，买卖方公司名字与盖章、签字是否相符，外贸代理权的授权书；合同形式与条款方面，审查业务条款与法律条款的法律效力和经济安全性。

    (2)收汇跟踪督查制度

    ①出口合同与传真备案制度。规定所有的出口合同和履行中传真往来，各业务员必须复印备案。

    ②出口收汇方式管理规范。以常用的信用证为例，按照审证、改证、制单、审单、交单、改单、单据的归档制定管理规范，对登记交卡、流转交接、保管管理制定规范制度。

    ③风险预警制度。参考国际惯例，对应收款逾期10天的，进入预警程序；超过20天的要汇总情况研究处理。一旦进入预警制度，应当及时听取公司法律顾问的意见，启动防范措施，注意传真来往和对货物的控制等等。

    (3)业务员风险防范培训与责任制度

    公司最好每年针对情况、新问题对业务员收汇风险防范培训，请有关专家、律师等对实践中问题和趋势探讨，掌握新的动态；还要注意严格业务员的品质管理，把好进人关，有内外串通损公肥私的一定要严肃处理；建立过错责任奖惩制度和个人利益挂钩。

    第三类：建立业务规范制度。

    这就是下文四个阶段所列举的措施